Monitoramento de fluxo financeiro e Viabilidade
a. Atualização mensal das premissas de vendas, receitas, custos e despesas
❓ Como funciona a atualização das premissas que alimentam os controles financeiros?
A Trinus realiza, mensalmente, a revisão das premissas que alimentam os relatórios e projeções de viabilidade dos empreendimentos. Isso inclui:
- Projeção de vendas (unidades e VGV)
- Premissas de reajuste de preços, índices econômicos (ex: INCC, IPCA)
- Cronograma de desembolso de obra
- Despesas operacionais e administrativas esperadas
- Custos de comercialização e estrutura
Essas premissas são usadas para atualizar dashboards, relatórios e análises de performance da SPE, garantindo previsibilidade e controle da operação.
Importante:
O cliente deve comunicar qualquer alteração relevante no planejamento da operação (ex: aceleração ou pausa em obras, mudanças de preço, renegociação com clientes finais) para que os dados estejam sempre alinhados à realidade.
b. Projeção mensal do fluxo de caixa da SPE
❓ O que é e como é feita a projeção de fluxo de caixa mensal da SPE?
A projeção de fluxo de caixa é um relatório que antecipa as entradas e saídas previstas da SPE, permitindo o planejamento financeiro e a tomada de decisão segura.
Ela considera:
- Recebíveis projetados (boletos a vencer)
- Entradas de financiamento ou capital
- Pagamentos programados (fornecedores, tributos, obras, taxas)
- Saldos bancários disponíveis
Entrega:
🗓 O relatório PxR do fluxo de caixa é disponibilizado até D+25 após o encerramento do mês anterior.
Utilidade prática:
Esse relatório ajuda o cliente a entender se haverá necessidade de aporte, se há sobra de caixa para aplicações, ou se o empreendimento está operando com equilíbrio entre receitas e despesas.
c. Gestão dos indicadores de resultado da SPE (Margem, TIR, Exposição Máxima, ROE e Resultado do Projeto)
❓ Quais indicadores a Trinus acompanha para avaliar a saúde do projeto?
A gestão financeira da SPE monitora os principais indicadores de performance econômico-financeira, como:
-
Margem: lucro operacional sobre o VGV ou sobre receitas realizadas
-
TIR (Taxa Interna de Retorno): rentabilidade esperada do projeto
-
ROE (Return on Equity): retorno sobre o capital investido
-
Exposição Máxima: relação entre capital investido e valor do ativo
-
Resultado do Projeto: diferença entre receitas totais e custos totais projetados
Esses indicadores são atualizados mensalmente com base no desempenho real e nas premissas revisadas, e estão incluídos nos relatórios de viabilidade entregues ao cliente.
d. Apuração do resultado terreneiro (quando aplicável ao modelo de negócio)
❓ O que é a apuração do resultado terreneiro e quando ela é feita?
É um resumo do resultado do mês do terreneiro, apresentando todas as entradas (receitas) e custos/despesas que contratualmente são descontadas.
Entrega:
📌 A apuração é disponibilizada em D+10, conforme o modelo de acompanhamento da SPE.
Importante:
Nem todos os modelos operacionais demandam apuração financeira mensal. Quando aplicável, isso é acordado na proposta inicial com o cliente.
📌 Entregáveis (resumo)
Relatório / Indicador
Prazo de Entrega
PxR
D+25
Relatório de Monitoramento de Viabilidade
D+10
Apuração do Resultado Financeiro (quando aplicável)
D+10